As ações contam como lucro tributável?
Ações recebidas ou compradas através de um
- Invista no longo prazo. ...
- Contribua para suas contas de aposentadoria. ...
- Escolha sua base de custo. ...
- Reduza sua faixa de impostos. ...
- Colha perdas para compensar ganhos. ...
- Mude para um estado favorável aos impostos. ...
- Doe ações para instituições de caridade. ...
- Invista em uma zona de oportunidades.
Por exemplo, investir no mercado de ações pode gerar dividendos, o que é uma forma derendimento não ganho. A renda não auferida funciona com base no princípio de investir recursos para receber um retorno sem trabalho adicional.
Opções, ações e títulos também podem gerar rendimentos de investimento. Seja através do pagamento regular de juros ou dividendos ou da venda de um título a um preço superior ao que foi pago. Qualquer valor recebido acima do custo original do investimento é qualificado como receita de investimento.
Você paga imposto sobre ganhos de capital no ano civil em que seus ganhos foram realizados. Portanto, se você vendeu suas ações da Big Awesome Company Inc. em 2023, precisará incluir esses ganhos de capital em sua renda de 2023.
Para efeitos fiscais, quando você vende um investimento por um valor superior ao que comprou, você obtém um ganho de capital. Esse ganho é tributável e a alíquota do imposto depende de quanto tempo você mantém as ações antes de vendê-las.
Com alguns investimentos, você pode reinvestir os lucros para evitar ganhos de capital, mas para ações pertencentes a contas tributáveis regulares, essa disposição não se aplica e você pagará impostos sobre ganhos de capital de acordo com quanto tempo manteve seu investimento.
Os ganhos de capital podem estar sujeitos a taxas de imposto de curto prazo ou a taxas de imposto de longo prazo.Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com as faixas normais do imposto de renda, que variam de 10% a 37%. Ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15% ou 20%.
Em muitos casos,você não deverá pagar impostos sobre os rendimentos até retirar o dinheiro da conta—ou, dependendo do tipo de conta, nunca. Mas para contas de investimento em geral, os impostos são devidos no momento em que você ganha o dinheiro.
Você pode ter que relatar a compensação na linha 1a do Formulário 1040, Declaração de Imposto de Renda Individual dos EUA ou Formulário 1040-SR, Declaração de Imposto dos EUA para Idosos e ganho ou perda de capital no Anexo D (Formulário 1040), Ganhos e Perdas de Capital e Formulário 8949, Vendas e outras disposições de ativos de capital quando você vende as ações.
Devo relatar ações se não vender?
1 Você não precisa relatar ganhos ou perdas em quaisquer ações ou outros títulos até que sejam vendidos. Os ganhos sobre participações valorizadas que você ainda possui não são reportáveis até que você as venda, momento em que você realiza um ganho ou perda.
Ações que pagam dividendos
Os dividendos são geralmente pagos anualmente ou trimestralmente, masalgumas empresas pagam mensalmente. Os fundos negociados em bolsa de dividendos (EFTs) podem ser adquiridos como ações individuais, oferecem uma boa diversificação e fornecem mais opções sobre a frequência com que você receberá renda.
Status de arquivamento | Limite MAGI |
---|---|
Solteiro | US$ 200.000 |
Casado arquivando em conjunto | US$ 250.000 |
Casado arquivando separadamente | US$ 125.000 |
Se você não relatar o ganho,o IRS ficará imediatamente suspeito. Embora o IRS possa simplesmente identificar e corrigir uma pequena perda e cobrar a diferença, um maior ganho de capital perdido pode disparar os alarmes.
Qualquer dinheiro que você receber de seus investimentos será adicionado a todos os seus outros tipos de renda, incluindo salários, pensões pessoais e renda de aluguel.. Dependendo de todos os seus rendimentos, você será tributado na faixa aplicável a você.
Outra pergunta comum que recebemos quando se trata de tributar opções de ações é: as opções de ações são tributadas duas vezes?Sim - agora você sabe o que eles fazem. Você pagará imposto de renda normal sobre o valor total que ganhar e imposto sobre ganhos de capital sobre a diferença entre o preço de exercício e o preço de mercado no momento do exercício.
Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Lucro tributável (único) | Lucro tributável (declaração de casamento em conjunto) |
---|---|---|
0% | Até $ 41.675 | Até $ 83.350 |
15% | US$ 41.676 – US$ 459.750 | US$ 83.351 – US$ 517.200 |
20% | Mais de $ 459.750 | Mais de US$ 517.200 |
Sim, já que na verdade você está vendendo um fundo e comprando um novo fundo. Você precisa relatar a venda das ações vendidas no Formulário 8949, Vendas e Disposições de Ativos de Capital. As informações relatadas neste formulário são publicadas no Formulário 1040, Anexo D.Você é responsável pelo Imposto sobre Ganhos de Capital sobre qualquer lucro da venda.
O imposto não se aplica a investimentos não vendidos ou ganhos de capital não realizados. As ações não incorrerão em impostos até que sejam vendidas, não importa quanto tempo as ações sejam mantidas ou quanto aumentem de valor.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Como pago 0 imposto sobre ganhos de capital?
- US$ 44.625 para registro separado de solteiros e casados;
- $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e.
- $ 59.750 para chefe de família.
O comprador poderia seroutro investidor ou formador de mercado. Os formadores de mercado podem tomar o lado oposto de uma negociação para fornecer liquidez às ações listadas nas principais bolsas.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
Quando o mercado de ações cai, o valor de mercado do seu investimento em ações também pode cair. No entanto, como você ainda possui suas ações (se não as vendeu), esse valor pode voltar para território positivo quando o mercado mudar de direção e voltar a subir. Então,você pode perder valor, mas isso pode ser temporário.
Se você recomprar ações iguais ou "substancialmente semelhantes" dentro de 30 dias da venda inicial, isso contará como uma "venda de lavagem" e não poderá ser deduzida. É claro que, se você terminar o ano na faixa de 0% de ganhos de capital de longo prazo, não deverá nada ao governo pelas vendas de suas ações.