Você tem que pagar impostos sobre chamadas cobertas?
De acordo com Impostos e Investimentos,o dinheiro recebido pela venda de uma chamada coberta não é incluído na receita no momento em que a chamada é vendida. A receita ou perda é reconhecida quando a opção de compra é encerrada, seja por expirar sem valor, por ser encerrada com uma transação de compra de fechamento ou por ser cedida.
Desvantagens de uma chamada coberta
Com uma chamada cobertavocê pode ganhar uma quantia relativamente pequena de renda, mas deve suportar qualquer desvantagem das ações, levando a uma configuração de risco-retorno potencialmente desequilibrada. Negociando todas as vantagens das ações. Uma das razões pelas quais você provavelmente possui ações é seu potencial de aumento com o tempo.
Você tem lucro tributável ou prejuízo dedutível ao vender as ações que comprou ao exercer a opção. Geralmente, você trata esse valor como ganho ou perda de capital. No entanto, se você não atender aos requisitos especiais do período de detenção, terá que tratar a receita da venda como receita normal.
As chamadas cobertas oferecem aos investidores três benefícios potenciais,rendimento em mercados neutros a altistas, um preço de venda acima do preço atual das ações em mercados em alta e uma pequena proteção contra perdas.
60% do ganho ou perda é tributado às taxas de imposto de capital de longo prazo. 40% do ganho ou perda é tributado às taxas de imposto de capital de curto prazo.
Perdas ocorrem em chamadas cobertasse o preço das ações cair abaixo do ponto de equilíbrio.
Renda -As chamadas cobertas podem proporcionar uma renda regular para complementar a renda da aposentadoria e ajudar a cobrir despesas de subsistência. Você pode até fazer chamadas cobertas sobre ações com dividendos. Baixo risco – A venda de opções de compra pode ajudar a minimizar o risco de queda, criando um buffer se o preço das ações cair.
O IRS não tributa opções de ações até que você venda as ações subjacentes. Para contratos de liquidação em dinheiro, o que significa que você só resolve o valor em dinheiro do contrato sem que as ações mudem de mãos, essa regra não aparece. Sua situação fiscal é determinada por quanto tempo você manteve o contrato de opção.
As opções de ações são normalmente tributadas em dois momentos: primeiro quando são exercidas (compradas) e novamente quando são vendidas. Você pode desbloquear certas vantagens fiscais aprendendo as diferenças entre ISOs e NSOs.
O limite ISO de US$ 100 mil, também conhecido como “limite ISO” ou “regra de US$ 100 mil”, existe para evitar que os funcionários aproveitem muito os benefícios fiscais associados aos ISOs. Afirma queos funcionários não podem receber mais de US$ 100.000 em ISOs exercíveis em um determinado ano civil.
Como funcionam os impostos nas ligações cobertas?
As chamadas cobertas qualificadas são tributadas como ganhos de capital de longo prazo, enquanto as chamadas cobertas não qualificadas são tributadas como ganhos de capital de curto prazo.. 2. As opções de compra dentro do dinheiro podem resultar numa obrigação fiscal sobre ganhos de capital, bem como em impostos sobre o prémio recebido pela venda da opção de compra.
Uma opção de compra coberta pode compensar até certo ponto se o preço das ações cair, a opção de compra curta expirar OTM e o prêmio recebido da opção de compra curta compensar a perda da ação longa. Masse a ação cair mais do que o prêmio recebido pela venda da opção de compra, a estratégia de compra coberta começa a perder dinheiro.
A perda máxima numa estratégia de call coberta está limitada ao preço pago pelo ativo, menos o prémio da opção recebido. O lucro máximo numa estratégia de compra coberta está limitado ao preço de exercício da opção de compra curta, menos o preço de compra da ação subjacente, mais o prémio recebido.
Futuros, forex e opções
Os contratos da seção 1256 recebem tratamento fiscal especial de 60/40. Isso significa queas posições mantidas por qualquer período receberão 60% de tratamento de ganhos de capital de longo prazo e 40% de tratamento de ganhos de capital de curto prazo.
"Puts" e "Calls" (no que se refere a opções sobre títulos) são inseridos atravésFormulário 1099-B Produto de transações de troca de corretor e permuta no programa TaxAct. Para relatar o ganho ou perda, acesse nosso Formulário 1099-B - Inserindo Ganhos e Perdas de Capital nas Perguntas Frequentes do Programa.
Quando você vende um investimento com lucro, o valor ganho provavelmente será tributável. O valor que você paga em impostos é baseado na taxa de imposto sobre ganhos de capital. Normalmente, você pagará taxas de imposto sobre ganhos de capital de curto ou longo prazo, dependendo do período de detenção do investimento.
As chamadas cobertas não são uma estratégia idealse o título subjacente tiver uma grande chance de grandes oscilações de preço. Se o preço subir mais do que o esperado, o lançador da opção de compra perderá quaisquer lucros acima do preço de exercício.
Perfil de risco de chamada coberta
Por outro lado: mesmo que você queira vender XYZ por US$ 25, é possível que o preço das ações caia de US$ 23 para US$ 20, ou talvez até menos. Nesse caso, você manteria o prêmio recebido e ainda possuiria as ações na data de vencimento.
Uma chamada cobertalimitar o lucro potencial do investidor e pode não oferecer muita proteção se o preço das ações cair.
Ao investigar as opções de compra cobertas, os investidores podem alavancar suas participações acionárias existentes para gerar renda passiva, aumentando potencialmente o seu bem-estar financeiro geral.
As chamadas cobertas são uma boa ideia?
Geralmente, não é aconselhável fazer chamadas cobertas para ações com alto potencial de crescimento. Você perderá ganhos potenciais porque será obrigado a vender pelo preço de exercício. É uma boa ideia esperar até que o preço esteja estável antes de considerar vender uma chamada coberta.
Todos querem ganhar dinheiro, mas gerar rendimento neste ambiente de baixo rendimento pode ser um desafio. Qualquer investidor experiente gostaria de maximizar sua carteira de ações para obter mais retornos. É por isso que os investidores inteligentes adoram chamadas cobertas.Vender ligações cobertas pode ser uma estratégia de investimento fantástica.
| Taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo | Arquivadores Únicos (Renda Tributável) | Chefe de família |
|---|---|---|
| 0% | Até $ 44.625 | Até $ 59.750 |
| 15% | US$ 44.626 a US$ 492.300 | US$ 59.751 a US$ 523.050 |
| 20% | Mais de $ 492.300 | Mais de $ 523.050 |
Chamadas cobertas dentro do dinheiro
Eles dependem se a chamada é qualificada ou não. As opções de compra cobertas qualificadas podem ser tributadas a taxas de ganhos de capital de longo prazo, enquanto as negociações não qualificadas são tributadas a taxas de ganhos de capital de curto prazo – independentemente de quanto tempo as ações são detidas.
Se você estiver negociando opções, é provável que tenha desencadeado alguns eventos tributáveis que devem ser relatados ao IRS. Embora muitos lucros de opções sejam classificados como ganhos de capital de curto prazo, o método para calcular ganhos ou perdas varia de acordo com a estratégia e o período de detenção.
