Quanto você paga de imposto sobre opções de ações?
O IRS aplica o que é conhecido como regra 60/40 a todas as opções não patrimoniais, o que significa que todos os ganhos e perdas são tratados como:Longo Prazo: 60% do comércio é tributado como ganho ou perda de capital de longo prazo.Curto Prazo: 40% da negociação é tributada como ganho ou perda de capital de curto prazo.
Opções de ações legais
Você tem lucro tributável ou prejuízo dedutível ao vender as ações que comprou ao exercer a opção. Geralmente, você trata esse valor como ganho ou perda de capital. No entanto, se você não atender aos requisitos especiais do período de detenção, terá que tratar a receita da venda como receita normal.
| Na hora de | Unidades | Taxa de imposto |
|---|---|---|
| Venda de ações se listadas | 20 | 15% sobre ganhos de capital de curto prazo |
| Venda de ações se listadas | 80 | ganhos de capital de longo prazo estão isentos |
| Venda de ações se não estiver listada | 20 | Taxa de imposto de renda |
| Venda de ações se não estiver listada | 80 | Imposto de 20% sobre ganhos de capital de longo prazo após indexação do custo |
60% do ganho ou perda é tributado às taxas de imposto de capital de longo prazo. 40% do ganho ou perda é tributado às taxas de imposto de capital de curto prazo.
Você pode ter que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre ações vendidas com lucro. Qualquer lucro obtido com a venda de ações é tributável em 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações por mais de um ano. Se você manteve as ações por um ano ou menos, será tributado de acordo com sua alíquota normal.
Outra pergunta comum que recebemos quando se trata de tributar opções de ações é: as opções de ações são tributadas duas vezes?Sim - agora você sabe o que eles fazem. Você pagará imposto de renda normal sobre o valor total que ganhar e imposto sobre ganhos de capital sobre a diferença entre o preço de exercício e o preço de mercado no momento do exercício.
Compensar lucros com perdas anteriores
Infelizmente, se você sofrer uma perda líquida em suas negociações de F&O até o final do ano, poderá transportar suas perdas por até 8 anos, que podem ser ajustadas contra seus lucros futuros, o que reduz sua obrigação fiscal no ano de ajuste.
Se você já pode arcar confortavelmente com todas as suas despesas, poderá se beneficiar em mantê-las se acreditar que o preço das ações de sua empresa aumentará. Masse você precisar de um impulso extra de dinheiro e suas opções estiverem no dinheiro, exercê-las pode ser a decisão certa para você e seus objetivos de investimento ou poupança.
Este imposto é aplicado ao lucro, ou ganho de capital, obtido com a venda de ativos como ações, títulos, propriedades e metais preciosos. Geralmente é pago quando seus impostos são declarados para um determinado ano fiscal,não imediatamente após a venda de um ativo.
- Invista no longo prazo. Você pagará a menor taxa de imposto sobre ganhos de capital se encontrar grandes empresas e manter suas ações no longo prazo. ...
- Aproveite as vantagens dos planos de aposentadoria com impostos diferidos. ...
- Use perdas de capital para compensar ganhos. ...
- Observe seus períodos de retenção. ...
- Escolha sua base de custo.
Como funcionam as opções de ações?
Uma opção de ações éo direito de comprar um número específico de ações da empresa a um preço predefinido, conhecido como “exercício” ou “preço de exercício”.Você assume a propriedade real das opções concedidas durante um período fixo denominado “período de aquisição”. Quando as opções são adquiridas, significa que você as “ganhou”, embora ainda precise ...
Benefícios fiscais do empregador
Os empregadores têm incentivos fiscais para fornecer planos de propriedade de ações aos funcionários.As contribuições patronais são dedutíveis, até 25% da folha de pagamento coberta pelos planos de participação acionária.
Quando você vende um investimento com lucro,o valor ganho provavelmente será tributável. O valor que você paga em impostos é baseado na taxa de imposto sobre ganhos de capital. Normalmente, você pagará taxas de imposto sobre ganhos de capital de curto ou longo prazo, dependendo do período de detenção do investimento.
Os investidores geralmente precisam pagar impostos sobre suas ações quando e se as venderem, presumindo que tenham obtido um ganho de capital (ou lucro) com a venda.
Com alguns investimentos, você pode reinvestir os rendimentos para evitar ganhos de capital, mas para ações detidas em contas tributáveis regulares, tal disposição não se aplica, evocê pagará impostos sobre ganhos de capital de acordo com quanto tempo manteve seu investimento.
Exercer opções de ações significa que você está comprando ações de uma empresa a um preço definido. Se você decidir exercer suas opções de ações,você será dono de uma parte da empresa. Possuir opções de ações não é o mesmo que possuir ações definitivas.
Futuros, forex e opções
Os contratos da seção 1256 recebem tratamento fiscal especial de 60/40. Isso significa queas posições mantidas por qualquer período receberão 60% de tratamento de ganhos de capital de longo prazo e 40% de tratamento de ganhos de capital de curto prazo.
Mas, ao contrário das ações, que são tributadas com base em quanto tempo você as mantém, os lucros regulamentados da negociação de futuros são tributados usando uma regra 60/40.60% dos ganhos são tributados como ganhos de longo prazo e 40% são tributados como ganhos de curto prazo. O IRS define ganhos de curto prazo como lucros da venda de um ativo que você manteve por um ano ou menos.
A decisão de quando exercer opções de ações deve ser amplamente ditada pelo seu cronograma de aquisição de direitos. Os critérios de aquisição restringem sua capacidade de lucrar com suas opçõesaté atingir determinados limites, que normalmente são baseados em sua gestão na empresa ou em nível de desempenho.
Porque se você não exercer suas opções antes da data de vencimento,eles não valerão absolutamente nada. Nada. Fecho eclair. As opções são em grande parte uma proposta de usar ou perder, e pode ser muito doloroso “perdê-las” se o seu preço de exercício estiver abaixo do atual valor justo de mercado das ações ordinárias.
É melhor vender ou exercer uma opção?
Muitas vezes é mais lucrativo vender a opção do que exercê-la se ela ainda tiver valor no tempo. Se uma opção estiver no dinheiro e perto de expirar, pode ser uma boa ideia exercê-la. As opções out-of-the-money não têm valor intrínseco, apenas têm valor temporal.
| Arquivadores únicos | |
|---|---|
| Rendimentos tributáveis | Avaliar |
| US$ 0 - US$ 47.025 | 0% |
| US$ 47.025 - US$ 518.900 | 15% |
| $ 518.900 + | 20% |
- US$ 44.625 para registro separado de solteiros e casados;
- $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e.
- $ 59.750 para chefe de família.
Se você usa sua antiga casa para gerar renda (por exemplo, você a aluga ou a disponibiliza para aluguel), você pode optar por tratá-la como sua residência principal por até 6 anos após deixar de morar nela. Isso às vezes é chamado de 'regra dos 6 anos'.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
